Речь пойдет о специальном счете для инвестиций, позволяющем получать налоговые льготы. После открытия ИИС можно не только приобретать акции, облигации и другие ценные бумаги, но и возвращать до 52000 рублей в год. В статье мы расскажем о нюансах различных стратегий, перспективах финансовых вложений, а также затронем актуальные темы инвестирования в 2022 году.
Как выбрать тип инвестирования
ИИС – признанный инвестиционный инструмент, который привлекает на биржу большое число инвесторов. По аналитическим данным Московской биржи, предоставленным в открытом доступе, открыто почти 5 млн инвестиционных счетов. Из них за 2021 год – 1,5 млн. Такой популярности удалось достигнуть благодаря налоговым вычетам от государства.
Можно выбрать два варианта налоговой льготы. Тип А – вычет 13% от ежегодно внесенной суммы, но не больше 52000 рублей. Тип Б – освобождение от уплаты налога с доходов по торговым операциям. По аналогии с брокерским счетом, с помощью ИИС можно приобретать акции, облигации, ETF, фьючерсы, опционы. Пополнить валютой ИИС нельзя, но на внесенные средства ее можно приобрести. Рассмотрим стратегии подробнее.
Стратегия типа А – на взнос
Для использования стратегии нужен налогооблагаемый доход со ставкой 13%. Использовать стратегию типа А выгодно при инвестициях до 400000 рублей в год, поскольку максимальная сумма вычета составляет 52000 рублей. Оформлять вычет можно ежегодно либо сразу за последние три года. Данный вид вычета идеально подходит для небольших инвестиций тем, кто регулярно отчисляет НДФЛ.
Для вычета этого типа УК «Август» предлагает готовую стратегию «Облигации + ИИС» с низким уровнем риска, доходностью 10–23% и порогом входа от 100000 рублей. Это совмещение налогового вычета и дохода от вложений в государственные ценные бумаги. Для того, кто делает в инвестировании первые шаги, доверительное управление с господдержкой и лояльным налоговым режимом – идеальное финансовое решение.
Стратегия типа Б – на доход
Подходит для самозанятых. Для использования стратегии нет необходимости подтверждать официальный доход, вы освобождаетесь от 13% налога на доход по инвестициям. Оформление вычета происходит при закрытии ИИС. Использовать стратегию типа Б выгодно при вложениях до 1 миллиона рублей в год.
Если вы планируете применить налоговый вычет типа Б, рассмотрите высокодоходную стратегию «Трипл А». Она 10 лет показывает устойчивый результат с исторической доходностью свыше 36% в год. Это инвестиции в «голубые фишки» – надежные российские компании с мощным менеджментом и стабильными показателями.
Стратегия ИСС, банковский счет и депозит – комбинированный подход
Отличие ИИС от обычного брокерского счета заключается не только в получении налоговых льгот, но и в сумме пополнения. На такой счет можно перечислить не более одного миллиона рублей в год. Поэтому при больших вложениях оптимально использовать различные финансовые инструменты.
Для получения максимально возможной налоговой льготы можно внести 400000 рублей на ИИС и дополнительно распределить финансы между депозитом и брокерским счетом. На ИИС доступны дивидендные стратегии, балансировка между акциями роста и акциями стоимости, индексное инвестирование, диверсификация портфеля инвестициями в ETF и множество других стратегий инвестирования.
УК «Август» предлагает готовые стратегии ИИС под каждого клиента в зависимости от целей, сроков вложений, возможностей и портрета инвестора. К примеру, если вы госслужащий, то вам подойдет стратегия «Статус», набор финансовых решений которой одобрен Минфином России.
Пересекаются ли между собой стратегии и можно ли их менять после открытия счета
Можно открыть только один инвестиционный счет и воспользоваться только одним типом вычета. Два одновременно открытых счета в течение 30 дней имеют право на существование только при перемене брокера или УК. Выбирая подходящую стратегию, вы вкладываете средства на три года, получаете финансовый результат и льготное налогообложение. Нюанс в том, что готовые стратегии между собой не пересекаются. К примеру, вы не сможете частично вывести активы, для этого нужно полностью закрыть счет.
Трехлетний срок действия договора обязателен. Инвестор, который применил налоговый вычет первого типа, не может претендовать на второй. Если открыть дополнительный счет, не закрыв действующий, или расторгнуть договор, право налогового вычета утрачивается, а ранее полученный вычет придется вернуть в бюджет. Выбрать тип вычета необходимо перед подачей соответствующего заявления в налоговые органы или агенту.
Перспективы введения ИИС 3 типа
В 2020 году ЦБ предложил ввести новый тип ИИС, который не содержит ограничений по суммам взносов. Как и у действующих типов, упор инструмента сделан на налоговую льготу (комбинированный налоговый вычет). Существенное отличие механизма – десятилетний срок инвестирования. Часто после закрытия ИИС инвесторы заново открывают счета и реинвестируют доходы. Таким образом, увеличение срока и суммы инвестиций вполне ожидаемые вводные.
Кроме того, концепция предполагает множественность ИИС, а это значит, что нововведение позволит открывать сразу несколько счетов. Данный механизм поможет управлять вложениями в среднем и долгосрочном горизонтах и станет хорошей базой для диверсификации.
Произойдет ли отмена ИИС типа А
О прекращении действия ИИС типа А в Концепции ЦБ нет ни слова. Но экспертные источники в 2021 году активно обсуждали такую «замену» на Международном финансовом конгрессе и в ходе конференции НАУФОР. Если позиция Минфина России и Центробанка понятна, то сроки ее реализации предположить невозможно.
«Минфин России сохранит конфигурацию ИИС первого типа, пока инвесторы не откроют 6 млн таких счетов» – сказал в своем выступлении Сергей Швецов. Такую же цифру озвучивал и заместитель министра финансов Российской Федерации Алексей Моисеев. Напомним, что в настоящее время предельная цифра открытия счетов все еще не достигнута.
На конференции «Финансовый рынок-2022» Алексей Моисеев резюмировал, что ЦБ и Минфин пришли к согласованному мнению в отношении стимулирования долгосрочных инвестиций. По его словам, гражданам будет дана унифицированная возможность инвестирования во все продукты с применением единого налогового вычета. Это предложение Минфин России направил в Правительство РФ.
Поскольку введение нового инструмента ожидалось в 2022 году, но никаких деталей, сроков и механизма отмены не представлено, можно предположить, что в настоящем году (возможно и в следующем) ИИС типа А отменен не будет.
Актуальные новости инвестирования на 2022 год
Жесткие санкции и непростая геополитическая ситуация в мире существенно разгоняют инфляцию. Российские банки активно предлагают депозиты на выгодных условиях. Это срочные продукты, которые будут действовать в ограниченном периоде. По данным ЦБ максимальные процентные ставки рублевых вкладов уже взяли курс на снижение.
После длительной паузы на Московской бирже вновь открылись торги. Большинство бумаг упали в цене, а их доходность выросла. К примеру, ОФЗ с погашением через 2–5 лет торгуются с доходностью от 13% до 15% (по состоянию на 28 марта). А это значит, паника немного поутихла. На отечественном рынке есть ряд надежных компаний с мощным менеджментом и устойчивыми показателями, которые пережили ни один кризис.
Если ориентироваться на дивиденды, то в 2022 году многие компании скорее всего откажутся от выплаты дивидендов в пользу развития своего бизнеса. Но не стоит преждевременно расстраиваться, когда есть такие продукты, как ИИС с готовой стратегией ОФЗ. Они могут давать доходность выше дивидендов и при этом обладают минимальными инвестиционными рисками.
С 1996 года УК «Август» специализируется на доверительном управлении и больше 25 лет помогает сохранять и умножать капитал. Мы прошли дефолт 1998, кризисы 2008, 2014 годов, коронокризис и получили ценный опыт управления вложениями в различных экономических условиях. Обращайтесь за консультацией, даже если у вас уже есть инвестиционный портфель. Мы оценим его адаптивность и баланс, предложим оптимизацию, при необходимости поможем перевести активы с брокерского счета в санкционном банке. УК «Август» формирует активы с учетом целей, предпочтений и инвестиционных амбиций каждого инвестора.
