В этой статье мы рассмотрим вопросы, неизменно возникающие у тех, кто делает в инвестировании первые шаги или только собирается открыть инвестиционный счет. Мы расскажем, как пополнить ИИС, в какой валюте производятся операции, до какого числа можно пополнить ИИС, какие действия совершать со счетом можно, а какие нельзя. Если у вас останутся вопросы, финансовые консультанты УК «Август» с удовольствием ответят на каждый. Мы работаем для вас 24/7.
Как пополняется ИИС
ИИС – счет аналогичный брокерскому с рядом преимуществ от государства. Пополнение индивидуального инвестиционного счета происходит максимально просто, как и его открытие. Вы можете пополнить счет с карты любого банка, деньги на него поступят мгновенно.
Согласно законодательству, запрещено пополнение от третьих лиц, поскольку главные преференции заключаются в льготном налогообложении. Инвестор может выбрать один из двух вариантов налоговых льгот: вычет в размере 13% от вносимых сумм или освобождение от уплаты налога по операциям.
Ежегодно 1 января по инвестиционному счету обновляется лимит, начинается новый финансовый год. При этом минимальный срок жизни счета – три календарных года. Если вы открыли счет в апреле 2022 года, то обязательный срок его действия для получения вычетов – апрель 2025 года. В этот период нельзя выводить активы. Даже частичное снятие средств приведет к закрытию.
Сроки пополнения
Пополнять можно так, как вам удобно. Нет привязки к датам, как нет и фиксированных сумм пополнения. Вы можете открыть счет у брокера и вовсе не пополнять его. Поэтому на вопрос, когда лучше открыть ИИС, можно смело ответить: сегодня. Открывайте прямо сейчас. Чем раньше вы его откроете, тем быстрее закончится срок закрытия без потери налоговых льгот.
При расторжении договора или снятии денег со счета право налогового вычета утрачивается, а ранее полученный вычет подлежит возврату в бюджет. Однако, хорошая новость в том, что, открыв счет в декабре 2021 года, в первом триместре 2022 года можно претендовать на получение вычета.
До какого числа в декабре можно пополнить ИИС, чтобы гарантированно получить право на вычет? Это важный нюанс. Последний день пополнения ИИС – крайний рабочий день года (до 20:30 по московскому времени). Если пополнить ИИС 31 декабря, средства не успеют обработать, и операция будет датирована следующим финансовым годом. Кроме того, если не успеть провести сделки по счету, на вычет тоже можно не рассчитывать. Поэтому рекомендуем не затягивать и пополнять счет таким образом, чтобы успеть совершить несколько сделок. Так со стороны налоговой не возникнет сомнений о цели открытия счета и с получением вычета не будет проблем.
С каких счетов можно совершать переводы
Распространенный вопрос, который нам задают начинающие инвесторы, как пополнить ИИС с брокерского счета. По закону на ИИС можно перевести исключительно денежные средства. Такие активы, как ценные бумаги, перевести не получится. Единственный способ – продать их частично или полностью, а средства от продажи внести на ИИС, чтобы затем купить нужные активы.
Пополнение ИИС через вывод активов с брокерского счета не самая выгодная затея из-за потери 13% НДФЛ. Перевести деньги с брокерского на ИИС технически просто, но нужно учитывать финансовые последствия таких решений. Еще хуже, когда инвестиционный счет пополняется кредитными деньгами.
Вместе с тем обратная операция возможна. Активы не «замораживаются» на три года, но необходимо учитывать следующее. Если переводить их на брокерский счет, то ИИС придется закрыть. При этом, в случае закрытия счета до истечения трехлетнего срока, теряется право на вычеты. Еще можно перевести активы к другому брокеру. Но это, мягко говоря, не самая простая процедура.
Максимальная сумма перевода, пополнения разово и в год
Пополнение ИИС возможно в любое время, в любых долях и суммах, которые в совокупности не превышают пороговое значение. Максимальное пополнение ИИС, установленное законом, – один миллион рублей в год. Вы можете вносить деньги ежемесячно или перевести в декабре максимальную сумму. Все зависит от вашего желания и выбранной стратегии. Лимит пополнения ежегодно обновляется.
Открыть несколько ИИС и пополнять каждый, чтобы использовать разные типы вычета, тоже не получится. Иметь два и более инвестиционных счетов запрещено законом. Все данные передаются в налоговые органы.
Небольшой лайфхак: если вы планируете воспользоваться вычетом типа А, то можете открыть ИИС и пополнять его на сумму до 400000 рублей, не увеличивая выплаты до возможного миллиона. Для дополнительных инвестиций вы можете пользоваться другими инструментами. К примеру, у одного инвестора могут быть как ИИС, так и брокерский счёт (несколько брокерских счетов).
Пополнение в долларах
ИИС можно пополнять долларами или другой валютой, хотелось бы нам ответить. Но, нет. Это еще одно отличие. Все операции происходят в рублях и на российских биржах (Московской и Санкт-Петербургской). В рублях установлены все цифровые показатели – максимальное пополнение ИИС в год, сумма вычета, оплата налогов.
Напрямую пополнить валютой нельзя, но перевести рубли и затем купить на них валюту – можно. При этом, если счет придётся закрыть, то вывести валюту также не получится. Сначала нужно будет ее продать, а затем вывести рубли.
Остались вопросы? Обращайтесь к нам за консультацией. С 1996 года УК «Август» является лицензированным участником фондового рынка, в доверительном управлении которого более 7 млрд рублей.
